大家好，今天我想和大家分享一下我在“怎样规避股东分红个人所得税”方面的经验。为了让大家更好地理解这个问题，我将相关资料进行了整理，现在就让我们一起来学习吧。

公司分红避税的方法有哪些？

薪给力为您答疑解惑：公司股东分红避税方法主要包括以下几种：

第一种：改变持股模式。

根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定，个人拥有债权而取得的利息、股息、红利所得，应当缴纳20%个人所得税。这种持股方式是现在很多股东的做法。但是这种持股方式，税收筹划的空间很小。

第二种：间接持股的方式。

(1) 自然人通过合伙企业的方式间接持股：根据《关于执行口径的通知》(国税函[2001]84号)(以下简称“84号文”)规定：“合伙企业对外投资分回的利息或者股息、红利，这个不并入合伙企业的收入，而是需要被单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按照利息、股息、红利所得的应税项目计入缴纳个人所得税”。根据《个人所得税法》(2011)第三条第五款，利息、股息、红利所得税率20%。因此，自然人通过合伙企业持股时，从上市公司取得的股息红利的个人所得税率为20%，也不能解决问题。不过从公司企业所得税角度看，当然优势比自然人直接持股要大。

(2) 自然人通过有限公司的方式间接持股：上市公司分红时，根据《企业所得税法》(2007)第二十六条，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。这种方式就增加了很多税务筹划的空间。

为了能够确保合理避税的成功，除了需要了解以上方式方法之外，更多的还是应该做好相关的工作，这包括各个方面的工作。需要注意的是：如果对于合理避税没有把握，可以寻求专业的团队或者税筹平台的帮助，以便降低税务风险。

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股东分红要缴纳20%分红个税，这个怎么节税

根据个税规定，个人股东获得企业利润分红时，应依法缴纳20%的股东分红税，站在企业的立场上，企业不仅需要缴纳增值税，企业所得税及附加税以外，剩余利润提出时也需要缴纳20%的分红税，这样就造成了利润看上去十分可观，缴纳分红税后就会出现严重缩水。

企业增值税、企业所得税税负压力大，企业可以通过税收筹划合理降低税负，那么股东分红20%也是可以通过税收筹划，合理纳税/节税的！

方法有：

1、注册个人独资企业，将分红转移到个独，综合税率能申请核定征收，税率降低，这样可以节省一大笔开支。

2、将来作为工资奖金发给股东。相对红利所得，现在工资奖金按照综合所得计算个税，减除费用扣除、专项扣除、专项附加扣除等后，在一定金额内所交的个税会相对较少。

3、运用企业财富安全管理“九段技术”合理运营筹划，合理合法节税省税。

股东分红如何合理节税

一、股东分红如何合理避税?

1、改变持股模式

这是目前用的最多的方式，也是税务机关最喜欢的方式-----自然人直接持股。个人拥有债权而取得的利息、股息、红利所得，早州应当缴纳20%个人所得税。这种持股方式是现在很多股东的做法。但是这种持股方式，税收筹划的空间很小。

2、间接持股的方式。

(1)自然人通过合伙企业间接持股。合伙企业对外投资分回的利息或者股息、红利，不并入合伙企业的收入，而应单独作为投资者个人取得的利息、股息、红利所得，按"利息、股息、红利所得应税项目计算缴纳个人所得税。利息、股息、红利所得税率为百分之滚枝二十。因此，自然人通过合伙企业持股时，从上市公司取得的股息红利的个人所得税率为20%。有人说，这样也不解决问题啊。但是如果从公司企业所得税角度看呢?当然优势比自然人直接持股要大。

(2)自然人通过有限公司间接持股。上市公司分红时，符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。这种方式就增加了很多税务筹划的空间。

二、股东分红的条件

股东的分红权是一种自益权,是基于投资者作为股东个体身份所具有的不可剥夺的权利,一旦受到公司、公司董事或第三人的侵害,股东就可以以自己的名义寻求自力救助 如要求召开股东会或修改分配预案或司法救济以维护自身的利益。理论大睁敏上股东的分红权是股东的一种固有权利,不容公司章程或公司机关予以剥夺或限制,但实际上,由于股东权是体现为一种请求权,它的实现是有条件的：

1、以当年利润派发现金须满足：

股东分红如何合理避税呢？

股东分红如何合理避税呢？

所谓的股东分红，就是在分“净利润”，它是公司一年的经营成果的体现。一般净利润还要计提法定盈余公积，任意盈余公积，弥补以前年度亏损。分红，是将税后利润进行分配，在分配中，如果股东是自然人会涉及到个人所得税（股息红利，税率20%，非常高）。

如何合理避税呢？

注意：企业作为股东的是不需要缴纳个税的。

1、合理利用工资支出：一定要充分的利用工资合理避税。注意：社保，公积金激纳都有上用标准，超标部分就不给你抵税的。

2、合理大消费支出：比如以公司名义购买资产（车子）从公司角度来看，一方面当期申报增值税，可抵扣不少；另一方面，给公司增加了不少费用，而且买了车，还得交保险，加油，和维修费保养等，也是不少的费用，这些合理的费用支出，可以节省不少税的。

3、合理提高员工福利：从员工来看，员工生活质量提高，可调动工资积极性；从公司来看、增加费用开支，减少利润。

例如：2020年公司实现利润总额120万，经公司股东会议，税后利润全部进行分配。那公司如何分配利润，才能实现税负最低呢？

财务部给提出了两种分配方案：

第一种：采用净利润方式，120万元缴纳30万元企业所得税后，90万元净利润以股息、红利的形式分配。

第二种：每月发放工资10万元，12个月共计发放120万元，以达到实现节税的目的。

两种方案申报纳税情况：

第一种：

公司应纳企业所得税=120X25%=30万元。

股东应纳个人所得税=（120-30）X20%=18万元。

股东税后收益=120-30-18=72万元。

第二种：

全年共增加工资支出=10X12=120万元。

发放工资后企业利润总额=120-120=0。

股东工资部分应缴纳个人所得税=(120-0.5X12)X45%-18.192=33.108万元。

股东税后收益=120-33.108=86.892万元。

通过上面两种方式纳税来看：

第二种比第一种多收益14.892万元，而且以每月发放10万元工资，可造成企业利润为0，也就是公司可无需缴纳企业所得税。

虽然第二种，个税税率为45%，较高的税率，但是个税基本费用的扣除，速算扣除数的调节，导致总体税负要低于第一种的股息、红利的分配税负。最后总结合理避税不是偷税漏税，而是专业人员结合公司情况切合税收政策来纳税缴税。

股东分红如何合理节税？

投资者入股公司之后就会涉及到股权分配、股权转让的问题，而到年底分红时则需要缴纳20%的分红税，那么，股东分红如何才能合理避税呢？

税务筹划

一、关于股权分红应该如何缴税

根据《个人所得税法》一般来说企业的税后利润应当分配给股东。而股东取得的利息、股息、红利所得也应该征收个人所得税。

股东分红缴税计算方法：

1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。

2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。

3、外国人取得的红利无论是否为上市公司，都不需要缴税。

4、居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。

5、境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息，按10%的税率缴纳企业所得税。

二、股东分红避税方法

1、自然人直接持股

变更公司股东，按持股的方式分红，这种情况下个人所得税的税率是20%，相对来说基本的税率还是很低的，相关的节税效果会很好。

2、设立个人独资企业

找到一个好的园区注册个人独资企业，将分红部分与个独企业做成业务往来的方式，这样分红就只用缴纳个独的所得税了。小规模个独的所得税率很低，在2020年底之前税率为1%，入驻园区也会有一定的返税政策。

3、按工资形式分发

把分红拆成n月执行，这样适用的累进税率不会那么高，也有一定的节税空间。

总的来说在纳税人避税一定要做到合理合法，做好税务筹划。切勿做逃税、偷税等违法行为。

如何合理的从公司分红中降低税收？

1.通过发放工资，薪金的方式进行税务的筹划，国家规定企业员工的薪水个税按照累进制进行计算，税率为3%至45%，但这种方式要注意每一次发放的金...

2.方法更为高效，股东可以考虑间接持股。 通过有限责任公司、合作企业来间接持有股份，这样持股的平台可以选择建立在低税负或者注册在有税务优惠的...

如何合理为公司降低税负?

减轻企业的税务负担，对公司的长远发展非常重要，它不仅影响到企业的财富积累，还会在公司的内部管理和企业声望上带来影响。 国家对于不同的投资行业...

利用税务相关的法律规定、优惠政策和一些相应的经验与技巧可以帮助股东和公司合理减轻税务负担，实现利益最大化。

分红的个税怎么规避？

可以通过工资薪金、申请税收优惠的方式来合理避税。按照个税规定，个人股东获得企业分配的股息、红利时，依法需要缴纳20%的个人所得税。

所以，最终股东能够拿到的钱大大缩水，不少股东为了规避这部分的税款，往往会采取一些错误的做法，比如向企业借款等，但这样的方式不但不能达到节税的目的，反而还会给企业带去很大的风险，很容易引起税务稽查。

一、通过发放工资薪金进行筹划

股东也是公司的一名员工，可以按普通员工为其发放工资，提前提取收益。

通过发放工资薪金进行筹划时，还需要注意，2019年个税改革后，员工的工资薪金按照七级累进制进行计算，适用税率3%——45%，同时，还可以申请六项专项附加扣除，降低税负，但筹划时应特别注意发放的工资金额，适用税率应低于20%，否则也无法达到节税目的。

二、利用税收优惠进行筹划

一般来说，企业都是采用自然人直接持股的方式，这种方式就意味着分红时需按照20%税率缴纳个人所得税。

股东可以通过投资个人独资企业或合伙企业，将投资企业注册到税收优惠区，通过税收优惠区的财政奖励政策，返还不同比例的税，从而达到节税的效果。

其中，个人独资企业可以申请核定征收，税负率极低，可以达到较好的节税效果。

三、自然人直接持股

自然人直接持股是可以有效降低分红避税的，这种方法是一个非常正确的方法，而且是合法的。根据《中华人民共和国个人所得税》税法规定，个人拥有债权而取得的利息，股息，红利所得需要缴纳20%的个人所得税。这种股持股方式是现在很多股东的做法，这种方法是可以有进行分红避税的，而且避税是合法的，大家可以尝试一下，只要是合法的就是可以尝试的。

四、自然人通过合伙企业间接持股

这就是自然人通过合伙企业持股来降低分红避税的方法。因为国家有规定单独进行投资的利息以及分红税收费用是比较高的，而通过合伙的方式持股，间接持股这种税收会比较低，这就是自然人，避税的好方法。这种方法也是法律允许的一种方法，自然人是可以直接使用这种方法来进行分红个税避税的，是在法律允许范围内的，是可以尝试的。

五、自然人通过有限公司间接持股

自然竟然进行分红个税，避税的时候一定要掌握正确的方法，通过有限公司间接持股是一个非常好的方法。因为有限公司是可以为大家减免一定的税费的，这是国家规定的，也是符合国家法律的。如果自然人找不到合适的避税方法，就可以通过有限公司来进行间接持股这种方式就能够有效进行分红个税避税，这种方法是非常好的。

好了，今天关于“怎样规避股东分红个人所得税”的话题就到这里了。希望大家通过我的介绍对“怎样规避股东分红个人所得税”有更全面、深入的认识，并且能够在今后的学习中更好地运用所学知识。