出票人签发空头支票应该如何处罚(破而后立：开具空头支票的罪与罚)

根据央行规定，支票全国通用后出票人签发的支票凭证不变，支票的提示付款期限仍为10天;异地使用支票款项最快可在2至3小时之...更多出票人签发空头支票应该如何处罚的这个问题，以及大家所关心的的内容，我们小编一一为大家详细解答，欢迎浏览。

根据央行规定，支票全国通用后出票人签发的支票凭证不变，支票的提示付款期限仍为10天;异地使用支票款项最快可在2至3小时之内到账，一般在银行受理支票之日起3个工作日内均可到账。为防范支付风险，异地使用支票的单笔金额上限为50万元。办理支票业务，银行向客户的收费暂按现行标准不变。

根据规定，空头支票被禁止签发。出票人签发一张支票，如果账户余额不够支付所签发支票的金额，该支票就是一张空头支票。另外，与预留银行签章不符的支票，也被视为空头支票。同时，签发空头支票将依法受到处罚。对于签发空头支票或者与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，出票人将被处以支票票面金额5%但不低于1000元的罚款，持票人还有权要求出票人赔偿支票票面金额2%的赔偿金;以骗取财物为目的的，出票人还将被追究刑事责任。

1.票据责任

票据法为民法的特别法，票据责任本质上讲也是一种民事责任，但因为票据法的特殊性，故将出票人所应负的票据责任单独列出。出票人应承担以下票据责任为担保付款。《中华人民共和国票据法》第26、70、71、94条及《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》第22条的规定，支票的出票人，应按照支票文义担保支票付款，因此付款人拒绝付款时，出票人对于收款人及其后手，均应负偿还责任。此项担保付款的责任，并不以票面金额为限。持票人向出票人行使追索权时，得请求自为付款提示日起的利息。利息为中国人民银行规定的企业同期流动资金贷款利率计算。

2.民事责任

1)民事填补责任

《中华人民共和国票据法》第107条规定:“依照本法规定承担赔偿责任以外的其他违反本法规定的行为,给他人造成损失的,应当依法承担民事责任。”签发空头支票的行为显属违反我国《票据法》规定的行为，故签发空头支票的行为人除应依法承担票据责任，向持票人清偿《票据法》第70条、第71条规定的金额和费用外，如果该行为还给持票人造成损失的，理应依法承担民事赔偿责任。

2)出票人应向持票人赔偿支票金额2%的赔偿金

《支付结算办法》第125条规定，出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款;持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金，对屡次签发的，银行应停止其签发支票。从该条的规定看出，空头支票的出票人除了负担票据责任外，尚应向支付持票人赔偿金。这一赔偿金的性质，宜认为违约金，是对出票人违约应承担的民事责任。因为支票主要为支付证券，而出票人签发空头支票，也就违反合同的约定，故由其承担违约责任。但也许持票人与出票人之间不存在直接的合同关系，但通过层层追索，直到票据转到从出票人手中取得票据的人手中，该人与出票人存在合同关系，也是责任的最终承担人。该违约金应为惩罚性的违约金。因为依据《票据法》第70条及第71条，第94条的规定，出票人承担的票据责任，己使持票人的损失得到完全补偿，故该违约金的约定就具有惩罚的性质。

3.行政责任

1)罚款

对空头支票的签发人按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款。《中华人民共和国票据法》第104条规定：“有前条所列行为之一，情节轻微，不构成犯罪的，依照国家有关规定给予行政处罚。”在前条(即第103条)所列的票据诈骗行为第三项规定“签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的”。在这里的签发空头支票行为是被视作为“票据欺诈行为”的。签发空头支票是否要求出票人的主观故意呢?有学者认为：既然是一种“票据欺诈”，那么就要求行为人必须是故意的，即行为人必须是明知在付款人处无资金而签发空头支票以骗取公私财物。对于签发空头支票的行为，按照中国人民银行《支付结算办法》给予行政处罚。《支付结算办法》第125条规定：出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票、使用支付密码地区，支付密码错误的支票，银行应予退票，并按票面金额处以百分之五但不低于1千元的罚款;…，对屡次签发的，银行应停止其签发支票。处罚程序依《支付结算办法》第239条的规定：对单位和个人承担行政责任的处罚，由中国人民银行委托商业银行执行。这也是对我国原先试行的《支付结算办法》的落实，并将该罚款作为商业银行的收入。

因为在实际操作中，办理支票存款业务的金融机构，发现客户(出票人)签发空头支票以后，惯例上，先是设法通知客户在当天扎账之前补足应付款的差额。如果客户没有及时补足差额，商业银行就按照上述标准对客户处以罚款，并依据人民银行发布的《支付结算会计核算手续》第八部分之四的规定，直接从客户的存款账户上扣款，罚款收入列入其营业外收入科目。

2)资格罚

根据《支付结算办法》第125条的规定，对屡次签发空头支票的，停止其签发支票。但学者对此问题的注意程度不够，大多对其没有论述。这是因为在我国目前商业银行竞争激烈，商业银行为了笼统客户，往往不对其进行罚款，更不用说禁止其开户了;况且因为金融秩序商业信誉没有建立起来，在某个商业银行被禁止后，完全可以在其他银行等金融机构开户。

4.刑事责任

《中华人民共和国票据法》第103条规定：“有下列票据欺诈行为之一的，依法追究刑事责任：…(三)签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的，…”。这是我国《票据法》关于签发空头支票应当承担刑事责任的规定。在此基础上，《中华人民共和国刑法》第194条规定又对因签发空头支票而构成的金融票据诈骗罪及其刑事处罚作了明确具体的规定。根据该规定，票据诈骗罪应具备下列特征：

1.该犯罪侵犯的客体是复杂客体，既包括国家的金融管理秩序，也包含国家、金融机构或者他人的财产所有权。

2.在客观方面，行为人必须具有利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。

3.犯罪的主体是一般主体，既可以是个人，也可以是单位。

4.在主观方面，必须出于故意的，即行为人明知自己的支票账户上没有存款或存款不足而签发明显超出其实有存款金额的支票，以骗取公私财物。如果行为人出于过失，则不构成犯罪。

区分票据诈骗罪的未遂与既遂，以是否骗取到财产作为标准，如果行为人实施了行为，但未骗取到财产，应以犯罪未遂论处。关于构成金融票据诈骗罪的签发空头支票行为的刑事处刑，我国新《刑法》第194条规定：对于通过签发空头支票骗取公私财物构成犯罪的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。

签发空头支票是违法行为，出票人在出票时应该确认自己的账户中有相应的款额，否则需要承担相应责任。

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出票人签发空头支票应该如何处罚(破而后立：开具空头支票的罪与罚)

破而后立：开具空头支票的罪与罚

破而后立：开具空头支票的罪与罚

作为一名法律人，无论你走得多高、走得多远，也无论你最终走向哪里，在内心深处都应该坚守一些底线，比如道义的底线、法律的底线、良知的底线，不轻易为外界的诱惑和压力所动摇。

——沈德咏

经济日新月异，世间白驹苍狗，我国已跃升为世界第二大经济体，其中市场经济功不可没，市场经济越发达，市场主体交易的工具——金融票据的使用就越多。

而金融票据在给市场主体的经济交易带来便利的同时，许多不法分子也利用票据进行诈骗活动，在票据使用中又涉及对应的经济合同，当行为人签发空头支票给合同对方当事人骗取对方当事人财物时，有时是用作支付还是抵押不易区分，签发空头支票行交给对方当事人作支付是属于票据诈骗罪的实行行为还是合同诈骗成功后的搪塞行为更易混淆，还因理论对何为票据诈骗罪的使用票据有不同观点，致发生定合同诈骗罪还是票据诈骗罪的争议。

近期我们团队接手了一件案件，也正是此种情况，犯罪嫌疑人利用空头支票，骗取我方当事人的货物，在骗取货物后，低价倾销后，携款潜逃。

刑事案件，讲究“破”与“立”，即，从破的角度讲，更侧重于刑事辩护，如何用极致的专业，撬动司法机关工作人员的心证，从而打破现有的指控，拯救当事人于水火；而从“立”的角度讲，更偏重整理归纳现有的证据，以展现事实的方式，从多个维度，帮助当事人刑事控告，从而达到立案的诉求。

就像一个硬币的正反面，不论是“正”面的“立”，还是反面的“破”，都要求对案件事实以及法律逻辑有着极致的把控，才能真正帮助当事人实现诉求。

因此，笔者结合近期接手的案件，就空头支票类票据诈骗中，最核心的部分——非法占有目的，进行研究，从而为办案提供一定的指引。

一、空头支票类票据诈骗是否需要非法占有目

很多学者，甚至是执业多年的律师，经常性的认为，“8个具体的金融诈骗犯罪，仅有集资诈骗与贷款诈骗，明确规定了非法占有目的，从罪刑法定的角度讲，不应当非法占有目的作为票据诈骗的构成要件。”云云……

当然，其中确实存在话术的问题，笔者在跟当事人解读票据诈骗具体构成时，也会有意无意忽略非法占有目的，并不是说不认为非法占有目是票据诈骗的构成要件。而是在具体的环境下，犯罪嫌疑人、被告人的某些行为，可以直接推定具有非法占有目的。

言归正传，虽然刑法在194条票据诈骗罪中，没有明确规定非法占有目的。但是，2001年《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》中明确，“金融诈骗犯罪都是以非法占有为目的的犯罪。”而票据诈骗作为金融诈骗罪中最为典型的金融犯罪，必须要求犯罪嫌疑人、被告人主观上具有非法占有目的。

从刑法的整体逻辑上讲，金融诈骗犯罪属于诈骗罪的子罪名，而金融诈骗罪的主观特征，当然也应当符合普通诈骗罪的主观特征。诈骗罪属于侵犯财产权的犯罪，主观上的本质就必然表现出非法占有目的，而金融诈骗罪作为从诈骗中分离出来的一种特别犯罪，必然也要求主观上具有非法占有目的。

例如，天津滨海新区法院（2014）滨塘刑初字第613号判决中，法院也认为：“票据诈骗罪，犯罪构成的客观要件表现的行为方式之一为明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用，即行为人以明知是伪造、变造的金融票据冒充真票据进而骗取他人财物的行为；主观要件要求行为人主观上必须具有以非法占有为目的的诈骗故意。……被告人崔一×辩解将该款项用于了经营活动，而公诉机关又未提供证据证明涉案款项的用途和去向，在本院书面建议公诉机关对此进行补充调查后，公诉机关也未提交相关书面材料，现有证据不能证明被告人崔一×非法获取资金后，具有携款外逃、肆意挥霍、进行违法犯罪活动以及其他逃避返还资金的行为；”故，法院最终判决被告人无罪。

综上所述，非法占有目的是票据诈骗的必备要件，不能机械地看待刑法的规定，而是要综合刑法条文之间的协调性，综合认定票据诈骗的具体行为。

二、非法占有目的在法律上的表现

虽然非法占有目的是票据诈骗的必备要件，但是，“目的”始终属于主观的范畴，而对于人心之所想，本就是难以考证。

因此，在司法实践中，一般适用推定的方式，推定犯罪嫌疑人、被告人具有非法占有目的。

《关于审理诈骗案件具体使用法律若干问题解释》（已经失效）中对于非法占有目的就有相应的规定：“(1)携带集资款逃跑的；(2)挥霍集资款，致使集资款无法返还的；(3)使用集资款进行违法犯罪活动，致使集资款无法返还的；(4)具有其他欺诈行为，拒不返还集资款，或者致使集资款无法返还的……”

2001年的金融座谈会议纪要，也强调：“金融诈骗犯罪都是以非法占有为目的的犯罪。在司法实践中，认定是否具有非法占有为目的，应当坚持主客观相一致的原则，既要避免单纯根据损失结果客观归罪，也不能仅凭被告人自己的供述，而应当根据案件具体情况具体分析。根据司法实践，对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有下列情形之一的，可以认定为具有非法占有的目的：（1）明知没有归还能力而大量骗取资金的；（2）非法获取资金后逃跑的；（3）肆意挥霍骗取资金的；（4）使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；（6）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；（7）其他非法占有资金、拒不返还的行为。”

最高人民法院刑一庭解读金融座谈会议纪要时，提出：“（1）向中间人、中介支付高额回扣、介绍费、提成等方法非法获取资金，不能返还的；（2）将资金大部分用于弥补亏损，归还债务；（3）没有经营能力而大量获取资金的；（4）将大量资金用于挥霍、行贿、赠与的；（5）将资金投入高风险的营利活动，造成亏损的；（6）用于违法犯罪活动；（7）携款潜逃；（8）抽逃、转移、隐匿资金，有条件归还不归还的；（9）隐匿毁弃账簿或者搞虚假破产、假倒闭逃避返还资金的；（10）为继续骗取资金，将资金用于亏损或不盈利的生产经营项目的；”

解读票据诈骗非法占有目的，其实核心就是在于把握“占有”与“占用”的区别。例如，若犯罪嫌疑人通过票据获取到资金，而将该部分资金用于生产经营，这其实是犯罪嫌疑人以欺骗方法获取了资金的使用权。而既然只是获取使用权的情况下，自然不存在所谓的非法占有目的。但若犯罪嫌疑人将资金用为违法犯罪或者风险很高的经营活动，即使有可能归还资金，但是由于可能性较低，从形式逻辑的推理讲，犯罪嫌疑人的内心更加侧重将该笔资金占为己有，而不是借用，故而推定其具有非法占有目的。

其实司法解释的对非法占有目的解读的逻辑虽然更侧重于客观归罪，即首先判断是否存在无法返还、无法归还的情况，进而判断无法归还的原因。此种模式，虽然值得诟病，但是，不得不承认，此种客观方式推定犯罪嫌疑人具有非法占有目的的方式既简便又具有实操性。

因为“目的”本身作为主观的因素，我们不可能深入犯罪嫌疑人、被告人的内心，窥探他的想法。因此，只能通过客观进行推定。

而推定本身又允许反驳与推翻。例如，犯罪嫌疑人、被告人可以提供外向化、客观化的行为从而反映他的思想，从而反驳非法占有目的的存在。当然这就涉及到犯罪嫌疑人、被告人的举证责任问题了，此处便不再展开。具体可自行百度《非法证据排除难上加难，但一句“证据来源不明”便直接否决辩护人递交的证据？——刑事案件中“证据来源不明”的应对方略》。

三、与合同诈骗竞合的处理